צוואות הדדיות: הסתמכות, ביטול והשלכות לאחר פטירה

מה הופך צוואות להדדיות

בני זוג רשאים לערוך צוואות מתוך הסתמכות של האחד על צוואת האחר, בין שהזוכה הוא בן הזוג ובין שהוא צד שלישי. הצוואות יכולות להיערך בשני מסמכים באותה עת או במסמך אחד. דמיון בנוסח או חתימה באותו יום הם נתונים חשובים, אך יש לברר את יסוד ההסתמכות ואת ההסדר הכולל. צוואות מקבילות אינן בהכרח זהות לצוואות הדדיות מבחינה משפטית, והכותרת לבדה אינה מסיימת את הבחינה.

ביטול כאשר שני בני הזוג בחיים

לפי ברירת המחדל שבסעיף 8א, המבקש לבטל את צוואתו בחיי שני בני הזוג מוסר הודעה בכתב למצווה האחר. מסירת ההודעה מביאה לבטלות הצוואות ההדדיות של שניהם. לכן עריכת צוואה חדשה בסתר אינה תחליף אוטומטי למסלול זה. יש לבדוק את דרך המסירה, את מועדיה ואת תוכנה, וכן הוראות מיוחדות בצוואות. החוק אינו מאפשר לשלול לחלוטין את זכות הביטול כל עוד שניהם בחיים.

לאחר פטירת אחד ולפני החלוקה

כאשר אחד מבני הזוג נפטר והעיזבון טרם חולק, ברירת המחדל דורשת מן הנותר המבקש לבטל להסתלק מכל מנה או חלק שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית. ההסתלקות צריכה לעמוד בדרישות סעיף 8א, לרבות ההגבלה על הסתלקות לטובת עצמו, ילדו או אחיו של המוריש. אין מדובר בהצהרה כללית של ויתור על ״מה שנשאר״; יש לזהות את מלוא הזכייה ואת השלב שבו מצוי העיזבון.

לאחר החלוקה והוראות אחרות

לאחר חלוקת העיזבון, ברירת המחדל היא השבת כל מה שנירש מכוח הצוואה ההדדית; כאשר השבה בעין אינה אפשרית או אינה סבירה, נדרשת השבת השווי בהתאם לסעיף. סעיף 8א(ג) מאפשר הוראות אחרות בצוואות בגבולות שקבע החוק. יש לקרוא את ההסדר הספציפי ולבדוק הוראות מעבר, במיוחד בצוואות שקדמו לתיקון משנת 2005. אין להחיל בדיעבד את כל מנגנון הסעיף בלי לבחון את תחולתו בזמן.

ביטול צוואה אינו כל פעולה ברכוש

יש להבחין בין שינוי הזוכים בצוואה לבין מכירה, מתנה או שימוש בנכס בחיים. צוואה הדדית אינה מקפיאה מעצמה כל נכס של בן הזוג שנותר. היקף המגבלות תלוי בהוראות הצוואות, במנגנונים כגון יורש אחר יורש ובדין החוזי והקנייני הרלוונטי. לכן הטענה ״אי אפשר לשנות דבר אחרי פטירה״ רחבה מדי. בתכנון יש להסדיר מפורשות שימוש לצורכי מחיה, החלפת דירה ומתנות, ככל שהדין מאפשר.

תיק הבדיקה והסעד

נדרשים שני המסמכים במלואם, טיוטות ותיעוד ההסבר, צו קיום ראשון, חשבון חלוקה ותיעוד נכסים שהועברו או נצרכו. יש לבנות ציר זמן של פטירה, קבלת נכסים, הודעות ושינויים. בפסק הדין בעמ״ש 64961-06-20 נדון הסדר הביטול ותנאיו; יישומו תלוי בעובדות ובהוראות הצוואות. הסעד צריך להבחין בין קביעת תוקפה של צוואה מאוחרת, דרישת השבה ואכיפת חיוב הנוגע לנכס מסוים, ולא לערבב ביניהם.

נקודות לבדיקה בתיק

• לקרוא יחד את שתי הצוואות.
• לבדוק מועד עריכה ותחולת תיקון 2005.
• לברר אם העיזבון חולק ומה התקבל.
• להפריד שינוי צוואה מפעולות בנכסים בחיים.

שאלות משלימות

מקורות לעיון

1. חוק הירושה, תשכ״ה–1965 — מאגר החקיקה הלאומי ורשימת תיקוניםחקיקה ראשית — הכנסת · נבדק: 1 בנובמבר 2026
2. חוק הירושה בקובץ חיקוקים והנחיות לבתי הדין הרבניים, תשפ״ה–2025נוסח חקיקה בפרסום ממשלתי · נבדק: 1 בנובמבר 2026
3. עמ״ש 64961-06-20 — ביטול צוואות הדדיות לפי סעיף 8אפסק דין רשמי — בית המשפט המחוזי בחיפה · נבדק: 1 בנובמבר 2026

הניתוח מתייחס לסוגיה המתוארת ואינו מחליף עיון במקור המלא. יש לבדוק תיקוני חקיקה, פסיקה מאוחרת והחלטות בתיק המסוים. פסק דין של ערכאה דיונית אינו מוצג כהלכה מחייבת.